一、流程描述
FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；
具体流程如下：
(1) 财务部门
1 确定当月薪资已预提完毕
(2) 销售与配销
1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)
2 确定出货截止日
(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日
(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐   
(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐
(6)   固定资产
1   执行未验收设备结算
2   执行未验收设备资本化至固定资产 
3   确定所有固定资产皆已验收完毕
4   执行折旧  
5   在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)              
(7)   总帐 (I)
1   新的会计期间开帐
2   执行经常性凭证  
3   输入月底应计凭证，并于次月初回转
4   对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转
5   确定其它系统取得的数据皆已过帐无误
6   检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
7   检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
8   执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐
(8) 成本会计
1   产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本
2   执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)  
3   打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符
4   产品成本结算（工单结算）
5   FI/CO/MM期间关帐
(9) 总帐 (II)  
1 确认期间关帐动作已完成
2 打印财务报表                                              
(10) 年底其它作业
1   会计师年度调整分录入帐
2   新的会计年度开帐 
3   系统设定新年度的凭证号码范围   
4   将总帐科目余额结转下年度
5   将客户、供货商等的未结项目结转下年度
6   检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符
7    固定资产年度关帐程序